银行呆账核销管理专项审计通报

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2019年度呆账核销管理专项审计的通报

根据年度审计计划，审计部自2020年3月10日至4月3日，对我行2019年度呆账核销管理进行了专项审计。现简要通报如下：
我行根据财政部关于呆账核销最新要求及时修订了呆账核销管理制度，用足、用好国家政策服务三农，加大核销及清收处置力度，避免“两高”局面的出现。做好“账销案存”工作，以绩效考核激励不断加大已核销呆账的清收力度，2019年度贷款质量提升显著，在保证经营效益、抗风险能力的基础上，清收贷款规模较2018年度上升了18.65％。
但本次审计也发现，呆账核销管理质量存在一定提升空间，主要表现在：呆账核销申请报告必备内容欠缺、未准确及时销记借据簿册致账据账簿不符、核销后未及时将保证人纳入黑名单管理等方面。
一、呆账核销申请报告有瑕疵。XX支行孙*山贷款2万元、XX路支行连云港*置业发展有限公司贷款4200万元先后于2019年4月15日、6月26日核销，呆账核销材料中均留存责任追究证明材料，但核销申请报告中均未提及核销前责任追究到位情况。
二、已核销呆账账据、账簿不符。一是金额错记。XX支行2020年3月24日借据余额较“已核销资产”科目账面余额多“274元”，经查，为该支行2020年3月24日收回王*已核销贷款“17637
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