计划财务部瘦身健体提质增效工作上半年总结

根据公司2017年瘦身健体提质增效工作方案的要求，计划财务部制定下达了生产成本预算定额，完善成本费用预算管控体系；优化公司资金集中管理体系；加强“两金”清理；加强内部企业债务风险监控，主动化解潜在风险。

1、按照成本预算管理考核体系，严格控制公司全成本支出，以预算指标和经营业绩考核指标的目标值为指引，将各机械段、各部门的各项财务收支活动全部纳入预算管理范围，提高预算的编制水平。财务预算的编制要体现在对重点工作的资金保障上，同时也要体现在对资金的节约上。财务部计划以设备定额标准作为成本管控基本尺度，建立和完善定额标准的绩效考核制度，对各项财务支出事项要追踪问效，实行季度分析，年度考核。

2、计划财务部通过分析应收账款账龄结构，评估欠款客户经营状况和还款能力，确定了压减第三方应收账款的工作重点。上半年对存量应收账款收回228.97万元。较2016年底对外应收款1634.46万元，减少14%。完成集团外应收款在次下降10%的目标。

3、严控七项费用支出，上半年七项费用支出310.11万元，完成年预算850万元的36.48%。由于一季度生产任务少，上半年支出控制良好，公司以年度全面预算数据为着力点，密切关注主要指标的完成情况，坚持对预算指标的动态跟踪，按月、按季度实施进行了分析评价。通过确定目标、规范核算、制定考核管理办法，落实到人，分解到月，建立长效机制，取得了很好的成效。

4、计划财务部依托公司成本定额管理体系，继续推行单车定额成本核算、作业定额考核的管理模式，慢慢形成以“作业项目定额、单车作业定额”为主要的考核体系标准，在继续推行单车定额成本核算的基础上，计划财务部增加对作业线路分类进行成本核算，重点核算对外拓展项目的成本，包括直接成本材料、燃料、油脂以及其他作业费用。企业经营管理逐步向规范化、制度化、程序化的方向迈进。

计划财务部提质增效工作总结