经营类项目立项管理制度

1．目的

为规范集团投资决策的基本程序，以化解风险，减少损失，提高效益，特制定本制度。

2．适用范围

本制度适用于集团总部和各分子公司。

3．定义

经营类项目指以盈利为目的，周期长、投资较大，一般采取有限责任公司等独立法人形式长期运营的项目。

4．职责

4.1集团投资发展中心负责各类项目信息汇总、完成《项目建议书》，并提交董事长办公会研究。

4.2集团事业部或董事长指定责任人负责组织《项目可行性报告》编制，并提交董事长办公会讨论。

4.3董事长办公会负责《项目建议书》、《项目可行性研究报告》、项目立项的审批。

5．文件内容

5.1项目立项流程

项目立项由三步工作完成：提交《项目建议书》；；审议《项目可行性研究报告》；决策立项。

5.2项目建议书

各类项目信息由投资发展中心汇总、完成《项目建议书》，并提交董事长办公会研究。

5.3项目可行性

《项目可行性研究报告》由集团事业部或董事长指定责任人负责组织编制，并提交董事长办公会审议决策。

5.4外聘

如在项目论证过程中需要外聘专家或机构，另行规定。

5.5项目立项

项目经董事长办公会审批立项后，应确定项目经理。投资发展中心登记立项，并下发《项目任务书》；人力资源中心据此调配项目组人员；财务管理中心凭此注入开办资金。

5.6本制度与《投资项目红黄绿灯管理制度》、《股权激励制度》等制度配套执行。

6．相关文件

《投资项目红黄绿灯管理制度》、《股权激励制度》

7．附件

附件一《项目任务书》、附件二《项目可行性研究报告》

8．附则

8.1本制度由董事长办公会制订和执行，投资发展中心负责解释和实施。

8.2本制度自颁布之日起生效。

附件一：《项目任务书》 编码：　　　　　

说明：表中内容可附表说明

附件二《项目可行性研究报告》 编码：

X X项目可行性研究报告

编制单位：＿＿＿＿＿＿（签章）

编制时间：＿＿＿＿＿＿

审　 核：＿＿＿＿＿＿（签章）

XX集团有限公司编制

1、目录

说明：由于一份可行性报告少则十余页，多则数十页，为了便于写作和阅读人员将报告的前后关系、假设条件及具体内容条理清楚地编写和掌握，必须编写目录。

2、正文内容：它是可行性报告的主体，一般来讲，应包括以下内容；

2.1项目概况

主要包括：项目名称及背景、项目开发所具备的自然、经济、等基本条件，项目开发的宗旨、规模、功能和主要技术经济指标、委托方、受托方、可行性研究的目的、可行性研究的编写入员、编写的依据、编写的假设和说明；

2.2市场调查和分析

对拟开发的项目的市场需求及市场供给状况进行科学的分析，并做出客观的预测，包括开发成本、市场售价、销售对象及开发周期、销售周期等。

2.3项目进度安排

对项目进度进行合理的时间安排，可以按照项目调研、项目筹备、项目开业、项目前期运营等阶段安排好项目的进度。

2.4项目投资估算

对项目所涉及的成本费用进行分析评估。估算的精度没有预算那样高，但需力争和未来开发事实相符，提高评价的准确性。

2.5项目资金筹集方案及筹资成本估算

根据项目的投资估算和投资进度安排，合理估算资金需求量，拟订筹资方案，并对筹资成本进行计算和分析。项目必须在投资前做好对资金的安排，通过不同的方式筹措资金，减少筹资成本，保证项目的正常进行。

2.6项目财务评价；

依据国家现行的财税制定、现行价格和有关法规，从项目的角度对项目的盈利能力、偿债能力等项目从财务状况进行分析，并借以考察项目财务可行的一种方法。具体包括项目的成本预测基础上进行预计损益表、预计资产负债表、预计财务现金流量表的编制，债务偿还表、资金来源与运用表的编制，以及进行财务评价指标和偿债指标的计算，如财务净现值、财务内部收益率、投资回收期、债务偿还期、资产负债率等，据以分析投资的效果。

2.7不确定性分析和风险分析

主要包括盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析等内容。该分析通过对影响投资效果的社会、经济、环境、政策、市场等因素的分析，了解各种因素对项目的影响性质和程度，为项目运作过程中对关键因素进行控制提供可靠依据。同时根据风险的可能性，为投资者了解项目的风险大小及风险来源提供参考。

2.8可行性研究的结论

根据对相关因素的分析和各项评价指标数值，对项目的可行与否作出明确的结论。

2.9研究人员对项目的建议

对项目中存在的风险和问题提出改善建议，以及对建议的效果作出估计。

3.可行性研究报告的项目投资预算，应包括以下内容：

3.1营销开支概算

3.1.1项目前研究及可行性研究的开支

3.1.2项目策划的开支

3.1.3销售策划的开支

3.1.4广告开支

3.1.5项目公司日常运作的开支

3.1.6项目及企业的公关开支

3.2金融成本开支概算

3.2.1银行担保及管理费用支出

3.2.2贷款引起的利息支出

3.2.3各项保险开支

3.2.4税收和行政性收费

3.2.5不可预见开支

项目立项管理制度